Finanzen-fuer-Freie.de Der kostenlose Finanzratgeber für Freelancer und Selbstständige

Dass es mit der Zahlungsmoral in den letzten Jahren nicht unbedingt besser geworden ist, ist nichts Neues. Auffällig ist jedoch, dass es offenbar immer mehr Leuten überhaupt nicht mehr peinlich ist, dass sie nicht zahlen können. Ich erinnere mich noch an Zeiten, als nach der ersten Mahnung regelmäßig die Ausrede kam, die Rechnung sei verschütt gegangen. Inzwischen spart man sich die Energie für Notlügen und gibt ganz lapidar zu, dass man gerade einfach keine Lust hat, Überweisungen auszufüllen.

Hier ein realer Dialog, den ich vor kurzem mit einer Kundin geführt hatte. Es ging um einen kleinen Textauftag und die dazugehörige Rechnung, die seit sechs Wochen überfällig war.

Ich: Hallo Frau XY, ich rufe wegen einer Rechnung vom Januar an. Ihre Kollegin hat meine Mail ja sicher schon an Sie weitergeleitet.

Sie: Und was soll mit der Rechnung sein?

Ich: Sie ist noch nicht überwiesen. Ist sie vielleicht bei Ihnen verschüttgegangen?

Sie: Nein, ist sie nicht.

Ich: Wird sie dann in den nächsten Tagen überwiesen?

Sie: Wir haben jetzt so viel zu zahlen gehabt, da kann es schon dauern.

Ich: Aber die Rechnung war ja schon vor sechs Wochen fällig.

Sie: Wieviel ist es denn?

Ich: 69 Euro.

Sie: Also gut, dann zahlen wir eben.

Man darf gespannt sein…

Für Selbstständige und Freelancer gehört ein professioneller Internetauftritt genauso wie die Visitenkarte zu den Basics der Geschäftsausstattung. Erstaunlich groß ist jedoch das Defizit, das die Computerwoche ermittelt hat: 85 Prozent der IT-Freelancer verfügen über keine Website, die professionellen Ansprüchen genügt.

Aus meiner Arbeitspraxis als freier Texter und Kommunikationsberater ist mir das nicht ganz unbekannt: Eine eigene Website steht zwar irgendwo auf der Wunschliste, aber nicht allzu weit oben auf der Prioritätenliste. Eine Hemmschwelle ist oftmals der Zeitaufwand, der für Designentscheidung, Struktur und Text zu veranschlagen ist. Diese Konstellation hat mich bewogen, gerade für Freelancer und kleine Unternehmen eine Komplettlösung aus einer Hand anzubieten: Der Kunde braucht nur über die gestalterische Richtung zu entscheiden und ein paar Stichworte zu liefern, und ich mache den Rest (Layout, Programmierung, Text) komplett in Eigenregie. Weil damit die Abstimmungsschleifen zwischen Designer, Programmierer, Texter und Kunde größtenteils entfallen, spart das ordentlich Zeit und Geld und ist bei kleineren Webauftritten eine hocheffiziente Lösung.

Wer noch nicht zur den 15 Prozent der Freelancer mit professionellem Webauftritt zählt, kann sich hier ein paar Beispiele meiner Website-Komplettpakte ansehen.

Wenn es um Steuern geht, gibt es nicht nur Hiobsmeldungen: Vor wenigen Tagen hat der Bundesfinanzhof als die oberste gerichtliche Instanz bei Steuerstreitigkeiten den Kreis der als Freiberufler anerkannten IT-Spezialisten erweitert – und diese können dadurch nicht nur Gewerbesteuer sparen, sondern gleich noch nebenbei den Zwangsbeitrag für die IHK einsparen.

Hier die Pressemeldung des Bundesfinanzhofs im Original:

Der Bundesfinanzhof (BFH) hat mit Urteil vom 22. September 2009 VIII R 31/07 entschieden, dass ein Diplom-Ingenieur (Studienrichtung technische Informatik), der als Netz- oder Systemadministrator eine Vielzahl von Servern betreut, den Beruf des Ingenieurs ausübt und mithin freiberufliche, nicht der Gewerbesteuer unterliegende Einkünfte erzielt.

In zwei weiteren Revisionsverfahren hat der BFH mit Urteilen vom selben Tag (VIII R 63/06 und VIII R 79/06) weitere technische Dienstleistungen, die ausgewiesene Computerfachleute erbracht hatten, als ingenieurähnlich eingestuft.

In der bisherigen Rechtsprechung des BFH war geklärt, dass die Entwicklung von anspruchsvoller Software durch Diplom-Informatiker oder vergleichbar qualifizierte Autodidakten eine ingenieurähnliche und damit freie Berufstätigkeit darstellt. Für den technischen Bereich der elektronischen Datenverarbeitung hat der BFH nunmehr den Kreis der ingenieurähnlichen Tätigkeiten erweitert. Danach kann neben dem sogenannten software-engineering auch die Administratorentätigkeit, die Betreuung, individuelle Anpassung und Überwachung von Betriebssystemen oder die Tätigkeit als leitender Manager von großen IT-Projekten als freiberuflich zu qualifizieren sein.

Quelle: BFH

Seit einigen Jahren bin ich für den Verlag der Verbraucherzentralen als Ratgeberautor tätig, Schwerpunktthemen sind dabei Geldanlage, Altervorsorge, Privatfinanzen und Baufinanzierung. Auch wenn die Zukunft wahrscheinlich Online-Ratgebern und E-Books gehört, ist momentan das gedruckte Sachbuch immer noch das Maß aller Dinge – vor allem dann, wenn man vertriebsstarke und renommierte Partner wie die Verbraucherzentralen und die Stiftung Warentest an der Seite hat.

Zu den Highlights meiner Arbeit als Buchautor zählt der Ratgeber “Wege zum Wohneigentum”, der nun bei einem Stand von 25.000 verkauften Exemplaren in die vierte Auflage geht. Diese Gelegenheit nutze ich gerne, um meiner Lektorin und dem Verlags-Team bei der Verbraucherzentrale Nordrhein-Westfalen für die erstklassige Zusammenarbeit zu danken.

Die Wirtschafts- und Finanzkrise wirkt sich kaum negativ auf die wirtschaftliche Lage der meisten Freien Berufe aus. Das belegen die Ergebnisse der aktuellen, halbjährlich erhobenen Stimmungsumfrage unter unseren Mitgliedern.

Dieses Zitat datiert vom 3. Januar stammt von Ulrich Oesingmann, dem Chef des Bundesverbands der Freien Berufe (BFB). In einer Pressemitteilung präsentiert der Verband die Umfrageergebnisse – doch die Ergebnisse sind längst nicht so optimistisch wie die Kommentare des Verbandspräsidenten. Mit Schulnoten sollten die Freiberufler ihre Erwartungen für 2010 bewerten, und der Durchschnitt von 3,39 entspricht allenfalls einer mäßig gelaufenen Klassenarbeit.

Während die Heilberufe im Vergleich zum Vorjahr nicht mehr ganz so schwarz sehen und ihre Einschätzung um fast einen ganzen Notenpunkt auf 3,29 nach oben korrigierten, sieht es in den wirtschaftsnahen Berufen umso düsterer aus. Dort stürzte im Lauf der vergangenen zwölf Monate der Wert von 2,8 auf 3,5 ab – wer vor diesem Hintergrund die Wirkung der Finanzkrise verneint, betreibt schlichtweg Schönrednerei. Auch bei den naturwissenschaftlichen und kulturellen Freiberuflern sieht es mit Noten zwischen 3,4 und 3,5 eher mau aus.

Wenn die Erwartungen der Befragten eintreten, dürfte es also eher ein durchwachsenes Jahr werden. Optimismus sieht anders aus.

Aufgrund einer Datenbank-Panne sind beim Umzug der Domain leider die Beiträge, die nach dem 1.7.2009 verfasst worden sind, verloren gegangen. Daher fehlen nun die letzen 5 bis 6 Postings – das ist ärgerlich, aber nicht mehr zu ändern.

Nach der Weihnachtspause über die Feiertage geht es im Januar mit neuem Nutzwert weiter. Bis dahin wünsche ich allen Leserinnen und Lesern ein schönes Weihnachtsfest und einen guten Start ins neue Jahr.

Arm, aber sexy – so präsentiert sich die chronisch klamme Hauptstadt gerne im Rest Deutschlands. Weniger sexy, sondern eher ein Armutszeugnis sind dagegen die jüngsten Überlegungen des neuen Berliner Finanzsenators Ulrich Nußbaum.

Der, so berichtet der Berliner Tagesspiegel,  denkt nur ein paar Tage nach seinem Amtsantritt schon laut darüber nach, die Gewerbesteuerpflicht für Freiberufler einzuführen. Seine Begründung: Apotheker, niedergelassene Ärzte und Anwälte würden sowieso gut verdienen, dann könnten sie auch die zusätzliche Gewerbesteuer verkraften.

Was sich auf den ersten Blick nach einer Schnapsidee aus den Niederungen der Neidkultur anhört, könnte jedoch zu einer ernsthaften Steuergefahr für Freie werden. Nußbaum erwägt nämlich, dazu eine Initiative im Bundesrat zu starten. Das wäre alles andere als uneigennützig: Die Gewerbesteuer kommt in erster Linie den Kommunen zugute, und Berlin als größte Stadt Deutschlands würde davon weit überdurchschnittlich profieren. Offenbar geht es dem Finanzsenator weniger darum, Steuergerechtigkeit zwischen Gewerbetreibenden und Freiberuflern zu schaffen, sondern vielmehr darum, auf Kosten der gerade in Berlin gut vertretenen Freiberufler die maroden Kassen der Stadt zu füllen.

Die Hamburg-Mannheimer Versicherung hat sich etwas Neues einfallen lassen: Seit kurzem wirbt deren Fernseh-Versicherungsvertreter Herr Kaiser für den “Kaiser-Unfallschutz Profi“. Speziell auf Selbstständige soll diese Unfallversicherung zugeschnitten sein, und deshalb haben Herr Kaiser und seine Kollegen ein paar Extras mit hineingepackt.

Weil Selbstständige im Fall des Unfalls besonders schnell wieder auf die Beine kommen wollen, gibt es einen Personal Trainer, eine Mitgliedschaft in einem Fitnessclub und diverse Fahrdienste, damit Mitarbeiter zum Meeting ans Krankenbett kommen können. Exakt 39,27 Euro kostet die Police im Berechnungsbeispiel der Hamburg-Mannheimer.

Ist das die ultimative Lösung für Selbstständige oder nur ein neuer Marketing-Gag?

Für mich ist ganz klar letzteres der Fall, denn das Kleingedruckte hat es in sich. So werden die beworbenen Extras nur gewährt, wenn aufgrund eines Unfalls ein vollstationärer Krankenhausaufenthalt von mindestens 14 Tagen erforderlich ist. In Zeiten, in denen die Krankenhäuser ihre Patienten rauswerfen, sobald sie nicht mehr aus dem Rollstuhl fallen, dürfte dieses Kriterium nur bei extrem schweren Unfällen erfüllt werden. Dass die Versicherung in diesem Zusammenhang Bänderrisse anführt, die oft sogar ambulant behandelt werden, ist alles andere als seriös.

Abgesehen von Reha-Trainer, Fitnessclub und Fahrdiensten handelt es sich um eine ganz normale Unfallversicherung – und dafür erscheint der Preis entschieden zu hoch. Bei günstigen Direktversicherern lassen sich Unfallversicherungen mit vergleichbaren Deckungssummen für nur wenig mehr als 10 Euro pro Monat abschließen. Damit zahlt Herrn Kaisers Kunde im Lauf der im Rechenbeispiel genannten fünfjährigen Vertragsdauer gut 1.500 Euro alein für die fragwürdigen Extras.

Fazit: Wie in der Geschichte von des Kaisers neuen Kleidern wird viel Wirbel um wenig Substanz gemacht. Außerdem springen Unfallversicherungen nicht ein, wenn längere Ausfälle aus Krankheit resultieren. Sinnvoll ist es daher, entweder eine möglichst kostengünstige Unfallversicherung abzuschließen oder für deutlich mehr Geld eine private Berufsunfähigkeitsversicherung, die dann auch bei krankheitsbedingter Berufsunfähigkeit eine Rente zahlt.

Viele Selbstständige und Freiberufler leiden in doppelter Hinsicht unter der Wirtschaftskrise: Nicht nur die Auftragslage verschlechtert sich, sondern dazu noch die Zahlungsmoral der Kunden. Das berichtet die Welt am Sonntag (WamS) in einem aktuellen Artikel.

Wie können sich Unternehmer dagegen wehren? Die Zeitung gibt die üblichen Tipps, die sich in erster Linie auf das schnelle Versenden der Rechnungen und dem konsequenten Mahnen bei Zahlungsrückständen konzentrieren. Damit decken sich die Empfehlungen der WamS-Redaktion mit den Hinweisen, die Sie in ausführlicher Form auf finanzen-fuer-freie.de in diesem und jenem Ratgeber-Beitrag finden.

Was tun, wenn eine Rechnung mit Skontoabzug bezahlt werden kann, dann aber das Girokonto in die roten Zahlen rutschen würde? Auf den ersten Blick scheint es sinnvoller, auf den Skontoabzug zu verzichten und das reguläre Zahlungsziel auszunutzen, damit aufgrund der bis dahin zu erwartenden Geldeingänge kein teurer Dispokredit in Anspruch genommen werden muss.

Doch in Wirklichkeit ist es fast immer sinnvoller, einen angebotenen Skontoabzug bei schneller Zahlung auch in Anspruch zu nehmen – sogar dann, wenn kaum Guthaben auf dem Konto vorhanden ist. Grund dafür ist, dass die zusätzlichen Zinsen aufgrund der Kontoüberziehung nur auf die wenigen Tage zwischen Ablauf der Skontofrist und dem regulären Zahlungsziel herunterzurechnen sind.

Im untenstehenden Skontorechners lässt sich auf Basis individueller Vorgaben der Vorteil einer Skonto-Zahlung ermitteln.

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